Полная стоимость кредита(займа) – пример/алгоритм расчета20.08.2014 12:18

Не так давно вступил в силу Федеральный закон №353, обязывающий финансовые организации раскрывать информацию о так называемой «Полной стоимости кредита (займа)» (далее — ПСК).В этой статье (в принципе относящейся только к трудящимся в финансовой сфере), я бы хотел привести пример расчета ПСК. Возможно, кому-то пригодится.Важно! Не так давно законодатели внести изменения в формулу, которая вступает в силу только с 1 сентября 2014. Все изложенное далее пригодно только для новой формулы. Статья описывает исключительно техническую реализацию расчета ПСК в соответствии с нормами закона.Еще важнее! Вся приведенная ниже информация актуальна для случая, когда кредит выдается ОДНИМ платежом, т.е. заемщик получает денежные средства один раз, а возвраты происходят по заранее определенному графику платежей. Такой вариант покрывает 99% выдаваемых кредитов (кредитные карты не в счет).

Собственно, вот сам зверь: Понимаем значения терминов ПСК определяется как произведение 3 величин — i, ЧБП и числа 100. Разберем используемые термины и обозначения: Что такое БП (базовый период) БП по договору потребительского кредита (займа) — стандартный временной интервал, который встречается с наибольшей частотой в графике платежей по договору потребительского кредита (займа). Если в графике платежей по договору потребительского кредита (займа) отсутствуют временные интервалы между платежами продолжительностью менее одного года или равные одному году, то БП — один год.Фактически БП — это наиболее часто встречающийся временной интервал между платежами. Что делать, если существует 2 временных интервала которые встречаются одинаковое количество раз — в законе не уточняется.И что делать? Раз не уточняется — выбирайте любой! Но по хорошему — требуется консультация от юристов.

Что такое ЧБП (число базовых периодов в календарном году) Определение в законе весьма размытое, но как я понимаю — это количество базовых периодов, которые «влезают» в один календарный год, т.е.: Для стандартного графика платежей с ежемесячными выплатами: ЧБП = 12 (тут есть исключение — если займ выдается 31 января на 1 месяц; тогда ЧБП=13, т.к. в 365 дней «влезает» 13 периодов по 28 дней) Ежеквартальные выплаты: ЧБП=4 Выплаты раз в год или реже: ЧБП=1 Если график платежей хитрый: например предусмотрено сначала 2 выплаты раз в квартал, а затем 6 выплат раз в месяц, затем 3 выплаты раз в день, то базовый период — 1 месяц. А ЧБП=12 (12 БП за календарный год). Что такое i (процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме) Это невозможно понять (по крайней мере мне). Возможно, в определении числа i есть какой-то смысл, но этот смысл уловить интуитивно не представляется возможным. Как считать i — разберем в следующем разделе. Как считать i Оставим на потом попытки понять «физический» смысл числа i, и дадим ему такое определение: Число i вычисляется путем решения следующего уравнения: где: m — количество денежных потоков, что равно количеству платежей в графике платежей плюс один (еще один платеж возникает из-за первого платежа — выдачи кредита). ДПк — размер к-го денежного потока (выдача кредита со знаком «минус», возвраты со знаком «плюс»). Qк — количество полных базовых периодов с момента выдачи кредита до k-го денежного потока. Qк можно вычислить по формуле: Qк=floor[ (ДПк-ДП1)/БП ], где ДПк — дата к-го денежного потока, ДП1 — дата первого денежного потока (т.е. дата выдачи), БП — срок базового периода, floor[ ] — округление вниз до целого. Eк — здесь сразу напишем формулу, чтобы ваш мозг не взорвался от формулировки в законе: Ek=mod[ (ДПк-ДП1) /БП ]/БП, где mod — остаток от деления Алгоритм расчета ПСК Входящие данные: два массива. Ключ — номер денежного потока, значения — даты платежа и сумма платежа.Исходящие данные: значение ПСК (число).Порядок расчета: Вычисляем ЧБП (число базовых периодов). Его вычисление с учетом всех трудностей описания в законе заслуживает отдельной статьи, поэтому здесь я не буду вдаваться в подробное описание алгоритма расчета. Но в общем суть такая: базовый период — наиболее часто встречающийся срок в днях между платежами. Число базовых периодов — сколько таких периодов «влезет» в 365 дней, т.е. ЧБП=floor[ 365/БП ]. Для каждого k-го платежа считаем ДПk, Qk, Ek. Методами приближенного вычисления в точности до двух знаков после запятой считаем i. Умножаем ЧБП*i*100. Код! Есть готовое решение на javascript, а также на VBA (будет даже excel-файл для расчетов).Зачем VBA и Excel? Если вдруг у вас случится пожар и ничего не будет работать 1 сентября 2014 года, то самое разумное — это разослать excel-табличку по местам заключения договоров, чтобы можно было рассчитывать ПСК хотя бы так в первое время.

В примерах взят график для кредита в 100 000 рублей на 3 месяца по ставке 12% годовых. Дата выдачи — 1 сентября 2014: Ключ Дата денежного потока Сумма денежного потока 0 01.09.2014 -100 000 1 01.10.2014 34 002,21 2 01.11.2014 34 002,21 3 01.12.2014 34 002,21 Решение на javascript код function psk (){ //входящие данные — даты платежей var dates = [ new Date (2014, 8, 01), new Date (2014, 9, 01), new Date (2014, 10, 01), new Date (2014, 11, 01) ]; //входящие данные — суммы платежей var sum = [ -100000, 34002.21, 34002.21, 34002.21, ]; var m=dates.length; // число платежей

//Считаем базовый период bp. Для этого расчитываем наиболее часто встречающийся период в днях var days_diff=[]; for (k=1; kcount_max){ count_max=count[j]; count_max_i=j; } } var bp=i_count[count_max_i]; //Считаем число базовых периодов в году: var cbp=Math.floor (365/bp);